亚洲激情社区_亚洲精一区二区三区_亚洲欧美日本日韩_亚洲欧美视频_国内自拍一区_老司机午夜精品视频在线观看_在线成人黄色_蜜桃av综合_另类天堂av_久久男女视频

?????本章規定了監督管理機構的有關問題，、職責，；、行為準則，以及不得兼職和保密義務；，建立監督管理責任制度和內部監督制度；規定了國家審計、監察等機關依法對監督管理機構的活動進行監督。同時，還規定了監督管理機構在處置金融風險、查處有關金融違法行為等活動中，地方政府和各級有關部門配合和協助的義務等。
。。
，履行監督管理職責。
????[釋義]????本條是對銀行業監督機構的派出機構的設立、職責及對其領導與管理方式的規定。
，。、，。
。與其他金融機構不同，銀行業金融機構數量大、設置區域廣，，應當根據履行監督管理職責的需要，設立派出機構。但是派出機構不是設的越多越好，而是要根據履行監督管理職責的需要設立。目前，。
????按照本條規定，。所謂統一領導和管理，，其機構設置與人員配備不受地方管理。，但不得干預其正常的業務活動。
????目前，、市各級，必要時也設立縣級機構。派出機構的主要任務是，，根據有關法律、，，對本轄區內的銀行業金融機構進行監督管理，。需要強調的是，，其活動不得超越授權的范圍；同時，，，不得授權派出機構履行。
????此外，還有一個問題附帶說明：。全國人大常委會審議期間，有的常委委員提出，從草案內容看，對銀行業金融機構的監督管理，不完全是由中國銀監會實施的，其各級派出機構在其授權范圍內也要實施，建議明確哪些條款只適用于中國銀監會，哪些條款適用于中國銀監會及其派出機構。因此，在銀監法中，；只適用于中國銀監會的，。
????第九條????銀行業監督管理機構從事監督管理工作的人員，應當具備與其任職相適應的專業知識和業務工作經驗。
????[釋義]????本條是對從事銀行業監督管理工作的人員必須具備一定資格的規定。
????銀行業是風險行業，商業銀行是特種企業，負債經營，一旦發生風險，不僅損害存款人和其他客戶的合法權益，而且往往會導致一系列的后果，嚴重的則可能引發經濟危機。二戰以前，世界上曾多次發生金融危機、經濟危機，二戰以后，較長一段時間世界經濟相對穩定，但是進入20世紀90年代以來，金融危機、尤其是銀行危機再次引起全世界的關注。對于亞洲金融危機，我們還記憶猶新。，防范金融風險，非常重要，從事監督管理工作責任重大。銀行業與一般的行業相比還有一個很大不同，就是專業性很強，是一個理論性與操作性密切結合的行業。對于銀行業進行監督管理，，了解相關法律法規，。我國正在改革金融體制，加入世貿組織后，外資銀行也將進入我國。如何加強對銀行業的監督管理，需要不斷地學習，了解新情況、研究新問題。因此，，必須具備與其任職相適應的專業知識和業務工作經驗。
。在全國人大常委會審議期間，常委會組成人員提出，，業務性強，對于從事監督管理工作的人員的專業知識與工作經驗應當提出要求。而且，，首先應當搞好自身建設。根據常委會的審議意見，增加了這一條。這一條只是一個原則性要求。對于從事監督管理機構工作人員的具體要求，。銀行業監督管理工作由銀監會承擔后，根據本條要求應當研究銀監會從事監督管理工作的人員應當具備的條件和工作要求。同時，還要通過業務學習、培訓、進修等，不斷提高業務水平與工作能力。目的只有一個，就是把銀行業的監督管理工作做好。
????第十條????銀行業監督管理機構工作人員，應當忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務便利牟取不正當的利益，不得在金融機構等企業中兼任職務。
????[釋義]????本條是對銀行業監督管理機構工作人員行為準則的規定。
????銀行業監督管理機構雖然在性質上不是國家的行政機關，但具有行政管理職能，其工作人員雖然在性質上不屬于國家公務員，但是其所從事的工作屬于行政管理工作。因此，有關國家公務員的行為準則也適用于銀行業監督管理工作人員。
????銀行業是一個高風險行業，金融風險對社會、經濟的沖擊力和破壞力很大。，影響著社會經濟的發展和社會經濟秩序的穩定。，是通過其工作人員的行為來實現的。同時，一些不法之徒往往會以利益引誘監督管理工作人員，為其不法行為開綠燈。面對種種誘惑，一些監督管理人員被拉下水的不乏其例。所以必須對銀行業監督管理工作人員的行為準則作出規定。本條規定，銀行業監督管理工作人員，應當忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務便利牟取不正當的利益。就是要求銀行業監督管理工作人員必須嚴格按照法律規定的權限公正地履行職責，遵紀守法、遵守道德。
????本條還作了一個具體的規定，即銀行業監督管理機構工作人員不得在金融機構等企業中兼任職務。在審議銀行業監督管理法的過程中，曾有人提出，此項應當改為“不得在被監督管理的銀行業金融機構等企業中兼任職務。”由于銀行業監督管理機構監督管理的銀行業金融機構范圍廣泛，且與其他金融機構、企業關系密切，對銀行業監督管理工作人員應當嚴格要求。因此，沒有采納這個意見。、金融資產管理公司、信托投資公司、金融租賃公司、財務公司以及城市信用合作社、農村信用合作社等銀行業金融機構中兼職，也不得在證券公司、保險公司等其他金融機構和非金融企業中兼職。
????第十一條????銀行業監督管理機構工作人員，應當依法保守國家秘密，并有責任為其監督管理的銀行業金融機構及當事人保守秘密。
，應當就信息保密作出安排。
????[釋義]????本條是關于銀行業監督管理機構及其工作人員保守秘密的規定。
????依照本法規定，、行政法規規定的條件和程序，審查批準銀行業金融機構的設立、變更、終止以及業務范圍。，；根據履行職責的需要，可以與銀行業金融機構董事、高級管理人員進行監督管理談話，要求他們就銀行業金融機構的業務活動和風險管理的重大事項作出說明等。銀行業監督管理機構的工作人員在從事上述工作時，必然會涉及到銀行業金融機構的商業秘密，如客戶名單，新的金融業務品種；有的可能涉及銀行業金融機構工作人員的個人隱私；有的可能涉及到在某一銀行業金融機構辦理存款、貸款或者其他金融業務的自然人、法人或者其他組織的資金能力等秘密或者不愿為他人所知道的個人隱私；有時甚至會涉及到國家秘密。
，依照法定程序確定，在一定時間內只限一定范圍的人員知悉的事項。，一切國家機關、武裝力量、政黨、社會團體、企業事業單位和公民都有保守國家秘密的義務。因此，銀行業監督管理機構工作人員，對于在工作中知悉的國家秘密亦負有依法保密的義務。具體講，銀行業監督管理工作人員，對在工作中知悉的在一定時間內依照法定程序確定的只限自己知悉的國家秘密不得泄露。對屬于國家秘密的文件、資料和其他物品的制作、收發、傳遞、使用、復制、摘抄、保存和銷毀，應當依照國家保密工作部門制定的保密辦法處理。對絕密級的國家秘密文件、資料和其他物品，必須采取以下保密措施：（1）非經原確定密級的機關、單位或者其上級機關批準，不得復制和摘抄；（2）收發、傳遞和外出攜帶，由指定人員擔任，并采取必要的安全措施；（3）在設備完善的保險裝置中保存。經批準復制、摘抄的絕密級的國家秘密文件、資料和其他物品，也應當采取前述保密措施。
，所謂商業秘密是指不為公眾所知悉，能為權利人帶來經濟利益，具有實用性并經權利人采取保密措施的技術信息和經營信息。根據這一規定，構成商業秘密的條件是：（1）必須是不為公眾所知悉的技術信息和經營信息，具有秘密性。技術信息包括技術訣竅、配方、工藝流程、設計圖紙等；經營信息包括經營決策、客戶名單、貨源情況。商品推銷計劃等。（2）權利人對這些技術信息和經營信息采取了保密措施，以防止外人輕而易舉獲取這些信息，如果權利人未采取保密措施，就不能視為商業秘密。（3）這些信息能為權利人帶來經濟利益，具有實用性。銀行業監督管理機構的工作人員因工作關系有可能知悉某一銀行業金融機構的商業秘密，雖然其獲取商業秘密的途徑是合法的，但是，如果不負責任地將所知悉的銀行業金融機構的商業秘密泄露給他人，就會損害權利人的利益，構成對他人商業秘密的侵犯，就要承擔相應的法律責任，故本條規定銀行業監督管理工作人員，有責任為其監督管理的銀行業金融機構保守秘密。
????在審議、修改銀行業監督管理法草案時，有的委員提出，，巴塞爾核心原則對此也有明確要求，草案應當增加這方面的規定，故銀行業監督管理法增加本條第二款的規定：，應當就信息保密作出安排”
，建立監督管理責任制度和內部監督制度。
，建立監督管理制度的規定。
，承擔著規范銀行業金融機構行為，防范和化解銀行業風險，保護存款人和其他客戶合法權益的職責。，，如依照法律、行政法規制定、發布對銀行業金融機構及其業務活動監督管理的規章、規則；依照法律、行政法規的規定制定銀行業金融機構的審慎經營規則；；進行現場檢查時，可以進入銀行業金融機構進行檢查；可以詢問銀行業金融機構的工作人員，要求其對有關檢查事項作出說明；可以查閱、復制銀行業金融機構與檢查事項有關的文件、資料，對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；可以檢查銀行業金融機構運用電子計算機管理業務數據的系統；對違反審慎經營規則的銀行業金融機構，責令限期改正，逾期未改正，或者其行為嚴重危及該銀行業金融機構的穩健運行、損害存款人和其他客戶合法權益的，經批準，可以區別情形，采取責令暫停部分業、停止批準開辦新業務，限制分配紅利和其他收入，限制資產轉讓，限制責令控股股東轉讓股權或者限制其權利，責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利，。為了防范和化解銀行業風險，保護存款人和其他客戶的合法權益，加強對銀行業金融機構的監督管理，，但在強化權力的同時，必須建立健全監督制度，，防止發生腐敗現象和職務違法犯罪。為此，這次制定銀行業監督管理法，，，，，接受監督，。
，首先必須要依照法定職權，嚴格執法。依照法定職權，嚴格執法就是執法必嚴。能否做到執法必嚴，衡量的客觀標準之一就是執法是否依照法定程序。因此，、，并將監督管理程序公開，接受監督。。本法第四條規定，銀行業監督管理機構對銀行業實施監督管理，應當遵循依法、公開、公正和效率的原則。公開原則既要求銀行業監督管理機構將對銀行業金融機構監督管理的法律、行政法規以及依照法律、行政法規制定的規章、規則發布，也要求銀行業監督管理機構將對銀行業金融機構監督管理的程序公開。公開監督管理程序，目的是依法接受監督，使銀行業監督管理機構的監督管理行為和監督管理過程具有透明度，避免暗箱操作，防止各種違法行為的發生，促使銀行業監督管理機構依法、公正地開展監督管理工作，加強責任意識。故本條規定，，。
，，就是本條規定的第二層含義，。監督管理責任制度，，按照法律、行政法規以及國家有關對銀行業監督管理的規定，各負其責的責任制度。監督管理責任制度是一項十分必要，且行之有效的監督管理制度。也是銀行業監督管理機構對銀行業金融機構開展有效監督管理工作組織上的保障。因此，。所謂內部監督制度，是指國家機關對其內部機構及其人員所實行的一種監督約束制度，這一制度主要規定內部監督的監督方式、監督人員、監督程序、監督責任等事項。只有建立健全這一制度，，防止權力濫用和執法腐敗。因此，，結合金融監督管理工作的實際情況和特點，建立健全內部監督管理制度。
????第十三條????銀行業監督管理機構在處置銀行業金融機構風險、查處有關金融違法行為等監督管理活動中，地方政府、各級有關部門應當予以配合和協助。
????[釋義]????本條是關于地方政府、各級有關部門應當配合、協助銀行業監督管理機構監督管理工作的規定。
，，負責市場準入和運行監督，依法查處違法違規行為等職責。，十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議又制定通過了銀行業監督管理法。
????金融是現代經濟的核心，金融工作關系國民經濟和社會發展全局，關系到每一個老百姓的切身利益，因此，，依法對銀行業金融機構實施監督管理行為時，特別是在處置銀行業金融機構風險、查處有關金融違法行為時，地方政府、各級有關部門應當予以配合和協助。地方政府、各級有關部門與銀行業監督管理機構之間形成緊密配合、積極支持、大力協助的良好關系，可以為銀行業監督管理機構加強對銀行業金融機構的監督管理，創造良好的執法環境，有利于國民經濟快速、健康發展。地方政府、各級有關部門對銀行業監督管理機構處置銀行業金融機構風險、查處有關金融違法行為等監督管理活動的配合和協助，是一項法定義務，就是必須這樣去做，有義務為了國家的利益支持銀行業監督管理機構依法行使職權。這里所指的地方政府、各級有關部門是指與銀行業監督管理機構依法行使職權有關的各個地方政府和各級有關部門。對于各地方政府和各級有關部門來說，還必須依法約束自己，不得非法干預銀行業監督管理機構的執法活動，尤其是銀行業監督管理機構在實施監督管理時，與地方利益、部門利益有矛盾時，應當將國家利益、整體利益放在第一位，不得為了地方的、部門的局部利益干擾、阻礙銀行業監督管理機構的執法活動。如果出現違反法律，非法干預銀行業監督管理機構執法活動的行為，不僅不符合國家利益，也是一種違法行為，為法律所禁止。除了因地方利益、部門利益非法干預銀行業監督管理機構執法活動的行為是法律所不允許外，其他任何違反法律，非法干預銀行業監督管理機構執法活動的行為也是被法律所禁止的。
、監察等機關，。
、監察等機關，。
。在全國人大常委會審議草案的過程中，很多委員提出，、管理監督以外，還要有外部的約束，接受審計、監察等機關的監督。因此就增加了這一條的規定。
????審計法規定，國家實行審計監督制度。。，國有的金融機構和企業事業組織的財務收支，以及其他依照審計法規定應當接受審計的財政收支、財務收支，依照審計法規定接受審計監督。審計機關對銀行業監督管理機構的財務收支的真實、合法和效益，依法進行審計監督。
????行政監察法規定，監察機關是人民政府行使監察職能的機關，依照本法對國家行政機關、國家公務員和國家行政機關任命的其他人員實施監察。銀行業監督管理機構依照本法第二條的規定，對銀行業金融機構及其業務活動進行監督管理。因此，銀行業監督管理機構接受監察機關依法實施的監察是適當的。依照行政監察法的規定，監察機關有權檢查銀行業監督管理機構在遵守和執行法律、法規中的問題；受理對銀行業監督管理機構及其工作人員違反行政紀律行為的控告、檢舉；調查處理銀行業監督管理機構及其工作人員違反行政紀律的行為。

???? 第二十四條????銀行業監督管理機構應當對銀行業金融機構的業務活動及其風險狀況進行現場檢查。
，規范現場檢查行為。
????[釋義]????本條是關于銀行業監督管理機構對銀行業金融機構現場檢查職責的規定。
????本條規定對銀行業金融機構進行現場檢查的法律主體是銀行業監督管理機構，銀行業監督管理機構應當在法律、行政法規、規章賦予的職責范圍內，履行現場檢查職責，獨立開展現場檢查。，對現場檢查行為進行規范。
????一、現場檢查的概念
。現場檢查是銀行業監督管理機構對銀行業金融機構實施監督管理的重要方式，是掌握銀行業金融機構風險狀況和合現狀況的基本手段，本條明確規定銀行業監督管理機構對銀行業金融機構業務活動及其風險狀況進行現場檢查的職責，現場檢查的范圍包括合規經營與風險狀況，。檢查的目的是要通過對銀行業金融機構的業務活動、財務活動和管理活動的現場檢查和處理，確保銀行業金融機構會計報表、統計資料的真實性、保障銀行業金融機構審慎經營，提高經營管理水平，保障金融資產的完整，維護金融體系的安全，保護存款人的合法權益。
????二、現場檢查的種類
????現場檢查按檢查的范圍和內容劃分，可分為全面檢查和專項檢查。
，通過檢查對被查銀行業金融機構的整體經營狀況有了全面地掌握，對被查銀行業金融機構做出總體評價，對存在問題提出整改意見，并依法給予處罰。
????全面檢查的內容包括：報表和報告的準確性、經營狀況、內部控制和風險管理的完善性及有效性、資產質量及損失準備金的充足性、管理能力、會計處理的審慎性、管理信息系統的完善性、合規經營情況、。
。專項檢查要重點突出，抓住那些對被查銀行業金融機構經營管理活動影響較大，涉及面較廣的業務或問題來開展檢查工作。按被檢查業務來分為：內部控制檢查、貸款業務檢查、存款業務檢查、現金檢查等。銀行業金融機構必須定期或者不定期的接受全面或者專項的現場檢查。
????三、現場檢查的程序
????現場檢查是一種行政行為，必須遵循依法行政的原則，為了規范現場檢查行為，。對各類金融機構實施現場檢查的方法和重點有所不同，但檢查程序或流程基本相同。現場檢查的基本流程如下：
，以及其他渠道獲得的信息，確定現場檢查的具體對象和時間。
????（二）向被檢查機構發出檢查前問卷，有針對性地提出問題。包括所經營的主要業務，最新開展的業務，自上次現場檢查以來發生的重要變化，，發現的問題是否已經糾正，最近一次的內部審計是什么時間進行的，有什么具體發現，通過自我評估，認為在內部控制方面有哪些薄弱環節等。
????（三）制定現場檢查方案。根據上次檢查發現的主要問題，在分析返回的檢查前問卷并進一步了解被檢查機構基本情況的基礎上，制定具體的檢查方案，明確檢查的主要領域及重點，同時確定具體的檢查工作時間、檢查人員及分工。
????（四）向被檢查機構發出現場檢查通知。通知檢查的時間、內容，應準備提供的有關賬冊、報表及文件，以及需要談話的人員等。
????（五）進入現場開始檢查。根據制定的檢查計劃和確定的檢查重點，運用現場檢查手冊等現場檢查工具和方法，通過談話、查閱文件、核查賬表和檔案等，對被檢查機構的資產質量、流動能力、財務狀況、管理和內控、合現經營情況等進行檢查、分析和評價，最后得出對該機構經營及風險情況的綜合評價，形成現場檢查結論。
????（六）向被檢查機構反饋檢查意見，核實檢查中所發現的問題和情況。
????（七）完成現場檢查報告，。
????（八）綜合現場檢查、，為綜合評價金融機構的風險、。
。
。
????一、
????一般而言，，對銀行或銀行集團在全球范圍內面臨的所有風險予以監督控制，。，，。
；與之相對應，。銀行集團既包括銀行直接的分支機構和子公司，也包括集團內的非銀行機構和金融附屬公司。
。，，而財務會計并表只是一個定量的會計處理過程。，但并不充分。在業務和風險性質截然不同時，合并賬目不一定合適；某些風險，如流動性風險和市場風險，也需要在當地進行管理；而且，若存在對資本自由流動的法律限制，合并賬目則可能人為地抵消風險。
：
，；
、有效控制其境內外分支機構和附屬機構的各項業務，監督整個集團內部的風險管理和內部控制情況，定期獲取并核實所有境內外業務的信息；
，無論是銀行直接從事的業務（包括海外機構的業務），還是通過附屬機構間接從事的業務；
；
，包括資本充足率、風險集中等標準，并確定哪些標準適用于單個銀行，哪些適用于并表的銀行，哪些對兩者均適用；
；
；
，必要時限制銀行集團整體的業務范圍和開展這些業務的海外場所等等。
????二、
：。”同時，，原則18規定：、審查和分析各家銀行的審計報告和統計報表的手段。”原則23規定：，對這些銀行組織在世界各地的所有業務進行充分的監測并要求其遵守審慎經營的各項原則，特別是其國外分行、合資機構和附屬機構的各項業務。”原則24規定：，交換信息。”原則25規定：，。”另外，。。目前，，，。
????隨著混業經營和銀行業國際化、金融市場全球化、一體化的發展，銀行機構為擴展利潤空間，增強競爭能力，紛紛在境內外廣泛設立分支機構和附屬機構，在法律允許的范圍內從事銀行、非銀行甚至非金融業務。近幾年來，在國內外均出現了許多大規模的銀行集團。但銀行集團的一家附屬機構限于困境，就可能影響公眾對整個銀行集團的信心。，有助于促進整個銀行集團的穩健經營，保持公眾對整個銀行集團的信心。
????具體來說，：1．無論銀行在何處經營，；2．防止資本的雙重杠桿作用（double-leveraging??ofcapital）；3確保銀行集團不論在何處注冊，其經營風險都能在全球基礎上進行評估和控制。
????目前，，尚停留在完善財務會計并表的層次上，。。
，應當自收到建議之日起三十日內予以回復。
。
????一、
，就維護金融穩定定期進行協商，交流和溝通有關信息，，，，，從而維護整個金融體系的穩定、效率和競爭力。這一協調機制的設計應當遵循責任明確、避免重復、、、。
????我國目前實行分業經營、，，單獨設立銀行業監督管理機構。，負責金融宏觀調控，制定和實施貨幣政策；銀行業監督管理機構則對銀行業金融機構及其業務實施監督管理，二者既有明確分工，又相互聯系，相互補充，應當進行密切的合作。
????二、
????一是建立信息共享機制。為確保各方都能充分獲取履行職責所需的數據和信息，同時又避免向同一機構重復收取數據，增加金融機構的負擔，參與協調機制的各方應達成協議，根據職責分工，明確何種信息由誰收取，同時建立高效的信息交流和共享機制，使各方的數據需求都能以低成本的方式實現。
????二是在檢查方面進行合作。因為中國人民銀行負責金融宏觀調控，，進行檢查主要由銀行業監督管理機構實施；同時中國人民銀行負責監測金融業，對商業銀行發放再貸款，當中國人民銀行發現銀行業金融機構具有高風險，可能引發系統性風險時，則可以向銀行業監督管理機構提出建議，由銀行業監督管理機構進行檢查。
????三、將協作機制規范化、制度化，保持中國人民銀行法和銀行業監督管理法的協調一致
????具體而言，中國人民銀行在實施貨幣政策和維護金融穩定過程中，發現銀行業金融機構具有重大風險，則可以提出對其進行檢查的建議，為了使協調機制制度化、有效化，中國人民銀行法第三十三條和銀行業監督管理法第二十六條均明確規定銀行業監督管理機構對中國人民銀行提出的要求檢查銀行業金融機構的建議，應當自收到建議之日起三十日內予以回復。
，根據銀行業金融機構的評級情況和風險狀況，確定對其現場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。
，。
????建立銀行業金融機構的監督管理評級體系和風險預警機制是銀行業監督管理機構對其實施督管理的重要基礎建設。，，增加對高風險機構的監督管理措施的強度，，，，。銀行業金融機構的風險預警機制是防范和化解風險的有效手段。只有對銀行業金融機構的風險進行早期預警，銀行業監督管理機構才能及時采取預防措施，將風險控制在可以接受的水平之內，防止風險進一步發展和蔓延。若不及時采取措施，銀行業金融機構的風險狀況會進一步惡化，以至不得不對其實施市場退出，增加最終的處置成本，問題嚴重的還會使單個銀行業金融機構的風險發展成整個銀行業的系統性風險，對整個經濟和社會的正常運行造成嚴重危害。
????一、銀行業金融機構監督管理評級體系
、現場檢查和其他渠道獲得的銀行業金融機構的信息，對該機構的資本充足水平、資產質量、經營管理狀況、盈利能力、流動性及市場風險敏感性等方面進行客觀定量分析及主規定性判斷，在此基礎上對該機構的經營管理和風險狀況進行全面評估，確定該機構監督管理評級的方法和過程。評級結果用不同的等級表示，，依次表示該機構的經營狀況。第1等級為最高等級，表示該機構的經營狀況非常好，大大高于平均水平；第5等級為最低等級，表示該機構的經營狀況非常不好，，并立即采取有效的挽救措施，否則可能會在近期倒閉。
????建立銀行業金融機構監督管理評級體系的目的和作用是客觀、全面、科學地評價銀行業金融機構的經營狀況，，采取相應的監督管理措施，如確定現場檢查的頻率和范圍、需報送數據和信息的頻率和內容、以及是否需要采取強制糾正措施、救助措施或實施市場退出。提高監督管理的效率。銀行業監督管理機構的資源也就是說人力、物力、財力是有限的，必須根據對銀行業金融機構監督管理的評級結果，把監督管理資源重點配置到經營狀況不好的銀行業金融機構上，盡量避免銀行業金融機構發生倒閉，影響銀行體系的安全穩定。如，對監督管理評級低的銀行業金融機構，要配置更多的現場檢查人員，增加現場檢查的次數，擴大現場檢查內容的范圍，以便及時發現和確認存在的問題，相應采取限制業務范圍、資產增長、分配紅利及強化內部控制和風險管理等一系列措施控制風險。對問題特別嚴重的銀行業金融機構還要采取補充資本、更換高級管理人員等措施、幫助其解決問題，走出困境，恢復正常經營狀況。
????二、銀行業金融機構監督管理風險預警機制
、現場檢查和其他渠道獲得的銀行業金融機構的信息以及宏觀經濟、微觀經濟、金融體系等方面的狀況和發展趨勢，通過一定的技術手段，采用時間序列分析、同級組水平比較分析、模型分析和專家判斷等方法對單個銀行業金融機構及全部銀行業金融機構的整體風險狀況進行動態監測和早期預警。建立風險預警機制的目的和作用是對單個銀行業金融機構及全部銀行業金融機構的整體運行狀況進行動態監測和跟蹤，早期預警其風險的性質、特征、嚴重程度和發展趨勢，以便于銀行業監督管理機構提前采取監督管理措施，防范和化解風險。
????三、國際經驗
，建立了監督管理評級體系和風險預警機制。如美國和香港采用的是按風險狀況評估的內部統一評級體系--駱駝綜合評級體系（CAM－ELS），即對銀行的資本充足率、資產質量、管理水平、盈利能力、流動性和市場風險敏感性進行綜合評價，并根據銀行機構的風險管理狀況進行上下調整，最后形成5個評價等級，。，即對其風險管理、操作控制、合法經營和資產質量四個方面進行評價，最后也形成5個評價等級。另外，美國還對外國銀行母行的支持度進行評級，即SOSA評級（Strength??of??Support??Assessment），評價外國銀行在美機構陷于困境時母行對該機構的支持能力。SOSA評級形成3個評價等級。，在金融機構的業務風險和風險管理能力方面確定了40個風險要素，，、，并提出風險緩解方案。英國金融服務局認為這一評價體系是其高效、。：“審查各家銀行的風險水平，。”
、報告崗位責任制度。
????銀行業監督管理機構發現可能引發系統性銀行業風險、嚴重影響社會穩定的突發事件的，；，，并告知中國人民銀行、。
、報告制度的規定。
????一、制定本條的目的和必要性
????隨著金融活動全球化、金融市場一體化和金融業務信息化的不斷發展，銀行業風險對社會經濟的影響程度在不斷加重，銀行風險的傳播速度在加快，相應地，。尤其是在面臨銀行業的突發風險事件時，，才可能有序、有效地處置銀行風險。
????銀行業金融機構的主要業務都存在風險，且銀行業風險存在一定的不確定性，而突發事件的風險不確定性更大、影響面更廣、破壞力更強。銀行業突發事件可由多種原因引起，如宏觀經濟形勢、、國際收支變動、銀行業金融機構的技術故障、流動資金短缺，甚至自然災害等都可能導致銀行業發生突發事件。不管是由何種原因引起，銀行業突發事件的惡性發展，最終都表現為銀行業金融機構的支付危機，即無法清償到期債務，或不能滿足存款人的提款要求并進而導致銀行擠提甚至破產，甚至導致系統性的金融、經濟危機。對突發事件進行制度化管理的必要性是由其不確定性和復雜性決定的，而轉化為金融危機的可能性正是法律對銀行業突發事件加以關注的原因。
????銀行業突發事件不同于社會突發事件，但又與社會突發事件存在密切聯系，兩者相互影響，在一定條件下還會相互轉化。例如，大型傳染病、戰爭、核襲擊和嚴重自然災害等都會考驗銀行業的運行和支付能力，如果處理不當，很可能導致銀行業的重大突發風險；而銀行業的支付危機，也可能引發系統性金融危機，，導致經濟發展的停滯或嚴重倒退。
????盡管銀行業監督管理機構可通過風險預警機制對重大金融風險進行預警，但突發事件的發生是不可避免的。突發事件的應對制度實際上是一種緊急補救制度。
????二、突發事件的發現和報告
????在銀行業監督管理機構應對銀行業突發事件的制度體系中，及時發現風險，建立順暢有序的報告制度，是應對和處置突發風險的前提。
????銀行業監督管理機構要有效地應對銀行業突發風險，首先要在內部建立起銀行業突發事件的發現制度，從制度上保證銀行業突發事件的及時識別和確定。既要防止對銀行業突發性事件反應遲鈍，使突發性事件得不到及時處理，造成損失或使損失擴大，也要避免將突發事件的風險夸大化，，造成社會資源的不必要浪費。這是建立銀行業突發風險發現制度的基本要求。根據本條法律規定，、報告崗位，指定專人發現、報告突發事件，并對突發事件的性質、嚴重程度等作出初步判斷。
????我國疆域遼闊，、層次多，這很可能影響銀行業重大突發事件報告的傳遞。，如果報告不及時，很可能貽誤時機，導致風險擴散，造成嚴重后果。為了明確責任，便利信息的快速傳遞，法律明確了銀行業監督管理機構負責人接受和傳遞突發事件信息的責任，。，監督管理工作人員應當對其作初步分析和判斷，認為可能由此引發系統性銀行業風險、嚴重影響社會穩定的，有義務及時、準確地向本級銀行業監督管理機構負責人報告情況。接到報告的銀行業監督管理機構負責人經過分析和判斷，認為需要向上級報告的，應當逐級上報銀行業監督管理機構負責人。在特殊情況下，。、，。
????三、突發事件的告知
，一般都是對銀行業體系或整個金融體系有重大影響的事件，不加處置極有可能引發局部性或全局性的危機，需要及時進行處置。，，、財政部，以及地方政府等相關部門。
????及時、真實、準確地報告銀行業突發事件的情況，是科學決策的基礎，是采取有效措施，降低突發事件損害程度的基本保障。因此，、。
、，制定銀行業突發事件處置預案，明確處置機構和人員及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置銀行業突發事件。
。
????一、銀行業突發事件處置的重要意義
????建立突發事件的發現和報告制度，最終都是為處置突發事件服務的。有效的突發事件處置制度能防止事件進一步擴大，防止突發事件轉化為嚴重金融風險，確保對失去經營能力的銀行業金融機構采取措施，防止其倒閉引發系統性金融風險。，防止突發性事件對整個金融體系的沖擊。因此，突發事件處置制度至關重要。
????在銀行業突發事件處置制度中，處置預案至關重要。只有通過制定嚴密的處置預案，明確負責處置突發事件的相關機構和人員及其職責、應當采取的不同處置措施，以及處置突發事件的程序，才能在突發事件發生時臨陣不亂，快速、有序地進行處置。一般來說，處置措施有關閉、撤銷、接管、重組和破產等。實踐表明，對于倒閉的銀行業金融機構的處理應慎重，盡量不采取清算手段，以減少金融機構倒閉對社會的震蕩。
????將制定處置預案明確規定為銀行業監督管理機構的法定義務，為沒有規律的突發事件處置進行法律規范，是我國實踐經驗的總結。在過去十多年的金融體制改革中，我國在處置金融突發事件方面有過很多實踐，也積累了不少經驗和教訓，但總的來說，，缺乏法律制度的保障。本條規定銀行業監督管理機構有義務及時、有效地處置銀行業突發事件，有利于從法律上保障銀行業突發事件處置機制的運行。
????二、應對銀行業突發事件需要多部門的合作
????由于銀行業突發事件的不確定性和復雜性，，往往需要動用緊急再貸款或政府財政資金。所以，對突發事件的處理超出了銀行業監督管理機構的能力范圍，、。
，，通過擔當最后貸款人和維護支付清算系統的運行，對銀行業的安全穩健運行發揮著關鍵作用。在銀行業金融機構出現突發性支付困難，需要緊急資金援助時，中國人民銀行可以對其發放再貸款，解決暫時的流動性問題，防止事態進一步惡化。通過對支付清算系統的監測，中國人民銀行還可實時監控各銀行業金融機構的頭寸情況，保持銀行業金融機構間支付鏈條的暢通。，但無法提供資金援助。。
????公共財政資金是抵御系統性金融風險的最后防線。各國的經驗表明，當銀行業突發事件引發的風險超出金融體系自身的承受能力時，輸入財政資金進行救助是不可避免的。在我國過去處置銀行業突發風險事件的實踐中，地方財政部門的介入發揮過重要作用。所以，法律明確財政部門介入銀行業突發事件的發現、報告和處置制度的制定過程很重要，通過制度的規范能確保財政資金的及時、合理、有效運用。
????此外，地方政府在處置地方性嚴重金融風險的過程中也能發揮重要作用，因此在應對地方性銀行業突發事件中，地方政府也應當積極介入。
、報表，并按照國家有關規定予以公布。
。
????一、信息收集與發布主體的變化
，，相應地，全國銀行業金融機構的統計數據和報表由中國人民銀行負責匯總和編制，。，，銀監會的主要職責之一是“負責統一編制全國銀行業金融機構數據、報表，抄送中國人民銀行，，。
????及時、準確地獲得銀行業金融機構的經營管理信息和相關的數據資料，，，也是銀行業監督管理機構履行職責的必要條件，、綜合、分析和處理的權力。
????銀行業金融機構的統計數據、報表作為銀行業金融機構的重要經營活動記錄，綜合反映了銀行業金融機構的經營管理的總體狀況和風險管理水平，是銀行業金融機構的股東、存款人和其他相關利益主體了解銀行業金融機構，進行相關決策的重要依據。同時，由于銀行業是一個壟斷性的行業，銀行活動具有較大的外部性，涉及到千家萬戶，提高銀行業金融機構信息數據的透明度，有利于加強社會監督，保證公平競爭，保護存款人和其他相關利益主體的利益。因此，。
????二、信息收集與發布
????本條從制度上界定了銀行業監督管理機構獲得銀行類金融機構數據、報表的方式，明確了銀監會在銀行類金融機構數據資料收集、處理和發布方面的責任。
????本條規定全國銀行業金融機構的統計數據、，也就是說，銀行業金融機構的經營管理數據、資料，、匯總和編制報表。
????“負責統一編制全國銀行業金融機構的統計數據、報表”要求銀行業監督管理機構要建立起必要的銀行業數據信息統計體系，統一收集、分析和處理全國銀行業金融機構的數據資料，編制各種報表和報告，。
????銀行業金融機構的統計數據和報表，，也是國家社會經濟統計數據的有機組成部分，是其他經濟和金融管理部門制定政策和決策的重要依據。，為滿足社會對銀行業金融機構相關數據的需要，加強社會對銀行業金融機構的監督水平，應當按照國家有關規定予以公布。
。
。
。
????一、概念
：
????1．銀行業自律組織作為行業自律組織，其基本活動受其章程的約束，主要職能是制定自律規則，監督會員履行義務，負責從業人員任職資格考試、認定和職業注冊、行業信息交流和培訓，負責行業公共標準的制定和維護，制定行業服務規則，依法對會員、從業人員違法。違規行為進行調查和處分，。，不能對自律組織實行強制性行政管理。
????2．銀行業監督管理機構作為專業機構，在專業知識、信息等方面具有優勢，為保證銀行業自律組織更有效、更規范地開展活動，。，以對銀行業金融機構的監督管理為己任。它有自己的專業人才隊伍和專家隊伍，，、信息共享機制，還有和其他國家和地區的銀行業監督管理機構建立的監督管理合作機制，實施跨境監督管理的特殊職能。因此，它在專業知識、信息等諸多方面具有特殊的優勢，為保證銀行業自律組織更有效、更規范地開展活動，銀行業監督管理機構有條件，也有能力對銀行業自律組織的活動提供指導。
????3．銀行業自律組織，由其自身的性質決定，活動往往帶有市場性、自發性和非強制性等特點，要充分發揮其正面作用，引導銀行業金融機構健康穩健地發展，保護存款人和其他客戶的利益；防止其片面追求行業利益最大化，對社會公眾利益造成侵害，因而銀行業監督管理機構應當對銀行業自律組織進行指導和監督。
。銀行業自律組織的章程，一般包括組織的性質、任務、權利義務，為了便于銀行業監督管理機構對銀行業自律組織的指導和監督，。
????二、必要性
、專門的政府監督機構、多層次的行業自律組織和消費者權益保護組織。
????（一）有關國家和地區對銀行業自律組織實踐及其功能
????自律是指由同一行業的從業組織或人員組織起來，共同制定規則，以此約束自己的行為，，保護自己的利益。不同程度地發揮銀行業自律組織如銀行協會、銀行同業公會、，已成為許多國家和地區銀行業金融機構安全、穩健運營的重要手段，銀行業自律管理，已成為許多國家和地區金融機構體系的重要組成部分。
????香港所有持牌銀行都必須加入銀行公會。香港銀行公會是自律組織，其主要職能有：（1）在與港府財政司協商后制定會員銀行存款利率協議，并負責監督執行；（2）在取得財政司同意后，制定銀行有關的業務規章，公會的規章對會員有約束力；（3）調查、處理會員銀行違章事件和會員銀行的投訴、糾紛；（4）幫助會員解決業務問題；（5）幫助對外聯系、負責提供咨詢和處理有關法律事務等。
????在英國，，，此種思想，，英國銀行業協會自律功能強大，。。
????1984年法國銀行法第23條規定，。法國信貸機構協會的宗旨是代表信貸機構的集體權益，特別是在同公共機構發生關系時，應為其機構成員和公眾提供信息。。
????美國、日本的銀行公會，，但是在各自的銀行公會內部設有許多業務專門委員會，這些委員會在不同的層次上研究協調業務問題，并為提高金融從業人員的素質而開展的金融教育培訓方面發揮著積極作用。
????行業自律是銀行業監督管理活動的一個有機組成部分，也是《巴塞爾新資本協議》中第三支柱市場約束中的重要內容。，其活動往往帶有市場性、自發性和非強制性等特點。要發揮其積極作業，同樣需要對其實施必要的指導和監督，在法律上明確其與銀行業監督管理機構的關系。
????盡管銀行業自律組織在有關國家和地區的地位、作用不盡相同，但一般說來都具有以下職能：（1）代表所屬各會員單位的利益；（2）促使會員遵守金融法律、法規，維護正常交易秩序；（3）研究與經濟金融情況有關的問題，并向政府有關當局提供建議和咨詢；（4）加強會員銀行間的交流，收集、整理有關信息，為會員提供服務；（5）和有關經濟團體加強聯系、搞好協調；（6）組織會員單位的從業人員的業務培訓教育，提高業務素質；（7）向公眾普及金融知識；（8）監督檢查會員行為，對違反法律、法規或同業組織章程的會員給予相應的處罰等。
????（二）我國對銀行業自律組織的實踐及其功能
????改革開放以來，中國銀行業飛速發展，市場競爭日益激烈，金融風險也隨之加大。通過幾年的整頓，銀行業金融秩序已有明顯好轉，但銀行的經營風險仍然很大，不合理的競爭依然存在，擾亂了正常的金融秩序，，也為大多數銀行所厭惡。，組建農村信用社縣以上行業自律組織，行使對農村信用社管理、指導、協調、服務職能。農村信用社自律組織章程由中國人民銀行另行制定。《企業集團財務公司管理辦法》規定，企業集團財務公司可以成立自律組織，對財務公司實行行業自律管理，已為此成立了中國財務公司協會。中國銀行業要求加強自律的呼聲強烈，上海、天津等地相繼建立了地方性銀行業自律組織，通過制定同業公約、共同協議、規范經營行為，防止惡性競爭。2000年5月中國銀行業協會成立。中國銀行業協會通過了《中國銀行業同業自律公約》，倡導在公正、合理、平等的基礎上開展業務經營活動，對會員銀行提出的“不得”多達二十條，違反公約者將予以同業制裁。
。第一，銀行業自律組織比銀行業監督管理機構更熟悉金融業運作的具體實際情況。金融機構作為金融市場的參與者，具有豐富的專業知識和實踐經驗，具有敏銳的市場感覺，，。對此，，應更為有效。第二，銀行業自律組織在執法檢查、。第三，。，使銀行業金融機構業務行為合法與非法的界限分明，。，存有灰色區域，在這些領域內，銀行業自律組織的規則內含有行業、倫理和道德標準的約束，其作用空間更大、更為有效。。第四，銀行業自律組織的存在有其客觀必然性。銀行業金融機構為其利益具有自律管理的內在動機。因為銀行業金融機構作為市場參與者，其目的就是獲利。在無序、混亂的市場狀態下，市場參與者不可能長期實現自己的利益，共同的利益產生共同的自律動機。因而，。
????在我國銀行業自律組織應具有以下功能：制定自律規則，監督會員履行義務，負責從業人員任職資格考試、認定和職業注冊、行業信息交流和培訓負責行業公共標準的制定和維護，制定行業服務規則，依法對會員、從業人員違法、違規行為進行調查和處分，。
????三、需進一步明確的問題
。，，對審查發現的問題如何處理，。。
，對上述問題可以理解為，銀行業自律組織在成立后，，報備章程時應同時提交備案報告和說明。，并對其實體和程序的合法合規性進行審查。通過審查發現規章違法違規的，應及時與銀行業自律組織進行溝通、協商，建議其修改，如果銀行業自律組織不予修改，。對符合備案條件的章程，予以備案。經過登記的章程并不是說就沒問題，，，拒不修改的，予以撤銷。鑒于報備章程是銀行業自律組織的法定義務，根據權利義務相一致原則，，，仍不報備的，可以對該銀行業自律組織給予通報，并責令其限期改正。
、合作活動。
、合作活動職責的規定。
????銀行業監督管理機構開展與銀行業監督管理有關的國際交流、合作活動包含兩方面的內容，，，，，并參與有關國際規則的制定；。因第二方面的內容在本法第七條的釋義中已經涉及，本條釋義主要闡述第一方面的內容。
。，。。，，，。委員會主要通過以下三種方式實現這一目標：；；。目前，，，，并希望各國根據本國情況，通過具體的立法和其他安排予以實施。巴塞爾委員會的文件雖然沒有法律約束力，但因其在起草過程中廣泛征求成員國的意見，，、世界銀行等國際組織所接受，并使其發布的指導原則具有國際慣例的性質和約束力。、；、指引中也要求金融機構遵循巴塞爾委員會提出的各類審慎經營和風險管理原則。，其金融機構在開展跨境業務、設立境外機構時也往往會遇到障礙。，巴塞爾委員會發布的其他重要文件還有：、1986年的《銀行表外業務風險管理》、1988年的《巴塞爾資本協議》和1994年的《資本協議市場風險補充規定》、1991年的《大額信用風險的計量與管理》、1994年的《衍生產品風險管理指引》1998年的《銀行機構的內部控制制度框架》、1999年的《貸款會計與披露的穩健做法》、2000年的《信用風險管理原則》、2000年的《銀行機構流動性風險管理的穩健做法》、。
，，如金融穩定論壇、全球金融體系委員會、國際銀行監督官大會（ICBS）、、東新澳央行行長會議（SEANZA）。銀行監督官論壇，、、、。
。：比利時、加拿大、法國、德國、意大利、日本、盧森堡、荷蘭。西班牙、瑞典、瑞士、英國和美國，除西班牙和盧森堡以外，其他均為“十國集團”成員），但積極參加了巴塞爾委員會核心原則聯絡小組及其下設的工作小組，以此參與了委員會的各項具體工作，，并一直在參加《新巴塞爾資本協議》的討論、征求意見和測試工作。同時，。中國銀監會成立不久，即已成為巴塞爾委員會核心原則聯絡小組及其下設的工作小組、EMEAP和SEANZA的正式成員。，，，，并參與有關國際規則的制定，使中國等發展中國家的實際情況和利益在國際規則的制定過程中得到充分考慮，從而使國際組織所制定的國際規則具有更廣泛的適用性。

????本章共九條，，對銀行業金融機構違反審慎經營原則采取的措施，對銀行業金融機構的接管或促成機構重組、撤銷，以及對銀行業金融機構董事、高級管理人員的財產和人身的限制措施等。
????第三十三條????銀行業監督管理機構根據履行職責的需要，有權要求銀行業金融機構按照規定報送資產負債表、利潤表和其他財務會計、統計報表、經營管理資料以及注冊會計師出具的審計報告。
，有權要求銀行業金融機構報送相應的報表、報告和資料，并明確規定有權要求銀行業金融機構報送外部審計報告的規定。
，明確銀行業監督管理機構有要求銀行業金融機構報送資料的權力。：、審查和分析各家銀行的審慎報告和統計報表的手段”。，，形成監督管理信息系統的數據庫；然后銀行業監督管理機構從數據庫中采集所需要的數據，。。在此基礎上，按照事先已經設計出的軟件系統和一套風險監測、控制指標、自動生成資產質量、資本充足率等一系列指標，進行風險監測和分析。因此要求銀行業金融機構按照規定報送資產負債表、利潤表和其他財務會計報表、統計報表、、建立監督管理信息系統，以及進行統計調查的重要措施。
，關鍵是看有無廣泛、真實的資料來源，，及時、準確地填制、。
????一些國家的法律對商業銀行資料報送提出了更高的要求。如美國聯儲規定須提交的報表還包括：反映資產負債表特別項目的有關附表，如存貸款明細表、逾期貸款明細表等；資產負債表上未能反映的報表，如表外項目明細表；有關特別經營的報告，如各項存貸款統計報告、內部借貸統計報告、信托業務統計報告、消費信用統計報告、現金交易統計報告等。
????在我國，報表資料可以采取直接報送報表、報送計算機存儲介質或進行數據通訊等方式傳遞。為確保有關材料真實、充分，除銀行業金融機構應對其報送資料的完整性、真實性和準確性負責外，，也有權直接對這些材料的真實性進行核查。；，，。二是一般情況下審計雙方簽訂的審計協議中都明文規定審計報告不得提供給第三方，。
，可以采取下列措施進行現場檢查：
????（一）進入銀行業金融機構進行檢查；
????（二）詢問銀行業金融機構的工作人員，要求其對有關檢查事項做出說明；
????（三）查閱、復制銀行業金融機構與檢查事項有關的文件、資料；對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；
????（四）檢查銀行業金融機構運用電子計算機管理業務數據的系統。
????進行現場檢查，應當經銀行業監督管理機構負責人批準。現場檢查時，檢查人員不得少于二人，并應當出示合法證件和檢查通知書；檢查人員少于二人或者未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業金融機構有權拒絕檢查。
????[釋義]????本條是關于現場檢查的具體規定，包括銀行業監督管理機構進行現場檢查可以采取的措施和應當遵循的程序。
????本條明確規定了銀行業監督管理機構現場檢查的措施；
????一是可以進入銀行業金融機構的任何場所進行檢查，現場檢查是檢查人員親自到被檢查機構的辦公和營業場所進行實地檢查，為此需賦予檢查人員根據檢查需要進入被檢查銀行業金融機構任何場所的權力。
????二是可以詢問工作人員，要求其對有關檢查事項做出說明。檢查人員通過找被檢查機構的負責人、部門負責人或者重要崗位的業務人員進行座談，就他們各自負責的工作進行提問，或者檢查人員針對被檢查機構業務經營的異常變化，向其負責人或者其他工作人員進行詢問，讓其書面或者口頭解釋。通過談話和質詢來尋找被檢查機構經營管理中存在的弱點和問題。被詢問的銀行業金融機構工作人員有義務配合檢查人員的調查工作。
????三是可以掌握和控制資料和文件，只要是與檢查事項有關的文件、資料，無論是紙質還是電子形式，，這是查找和保存證據的重要方式。、隱匿或者毀損的文件、資料，這是一項行政強制措施，多用在重要證據有可能滅失的情況下，能夠及時保全證據資料。
????四是可以進入銀行業金融機構運用電子計算機管理業務數據的系統進行檢查。銀行業金融機構電子化和信息化程度加快，大量經營管理活動通過電子計算機進行，。例如通過檢查某些業務的計算機程序，可以檢查業務操作是否在程序中作出一些設定，使其符合風險管理和內控制度的要求，如會計賬戶的管理，大額取現的授權管理等。
????本條第二款規定銀行業監督管理機構進行現場檢查，有三個基本條件，一是應當經銀行業監督管理機構的負責人批準。二是現場檢查人員不得少于兩人，三是應當出示合法證件和檢查通知書。如果現場檢查時，檢查人員少于兩人或者未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業金融機構有權拒絕檢查。
????第三十五條????銀行業監督管理機構根據履行職責的需要，可以與銀行業金融機構董事、高級管理人員進行監督管理談話，要求銀行業金融機構董事、高級管理人員就銀行業金融機構的業務活動和風險管理的重大事項作出說明。
????[釋義]????本條是關于銀行業監督管理機構與銀行業金融機構進行審慎性監督管理會談的規定。
????本條規定明確了審慎性監督管理會談的法定地位和嚴肅性，，????隨時提出與銀行業金融機構的董事、高級管理人員進行審慎性監督管理會談的要求；而該銀行業金融機構被要求參加審慎性監督管理會談的董事、，準時參加會談并對相關業務活動及風險管理等重大事項如實做出說明。若有關董事、，，對其予以處罰。
、，，，使其在兩次現場檢查之間實際了解銀行類金融機構的經營狀況，預測其發展趨勢，，。，。在我國銀行業監督管理的實踐中，銀行業監督管理機構已經在運用這一手段。
????審慎性監督管理會談是國際社會普遍采取的銀行監督管理手段之一。，全面了解該機構的經營情況”，審慎性監督管理會談制度就是保持經常接觸的重要手段。美國、德國、。。
????審慎性監督管理會談手段與非現場監督和現場檢查手段之間既有聯系又有區別。這三種手段在時間和內容上共同構成了對銀行業金融機構的持續性監督管理，實現了監督管理的連續性；但這三種手段實施的方式是不同的，、數據和各種資料，對其經營狀況和風險狀況做出各種定量和定性的分析與判斷；現場檢查在非現場分析與判斷的基礎上，、資料、數據進行實地檢查，與董事和各級經營管理人員談話了解情況，對其經營管理狀況和風險狀況做出綜合評估；審慎性監督管理會談是現場檢查手段、非現場監督管理手段的補充手段，、風險狀況及發展趨勢，，，因此現場檢查之間都有一定的間隔期間，，保持相互之間的接觸，，。
????第三十六條????銀行業監督管理機構應當責令銀行業金融機構按照規定，如實向社會公眾披露財務會計報告、風險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。
????[釋義]????本條是關于銀行業金融機構進行信息披露義務的規定。
、內容、方式和程序，真實、準確、及時、完整地向投資者存款人和相關利益人披露反映其經營管理和財務狀況的主要信息，如財務會計報告、風險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。
????市場對銀行業金融機構的激勵約束作用是其外部監督管理的重要組成部分。建立銀行業金融機構信息披露制度是發揮市場對銀行業金融機構激勵約束作用的前提條件。與政府對銀行業金融機構的外部監督管理行為不同，市場對銀行業金融機構激勵約束是通過投資者、存款人和相關利益人的行為發揮作用的。銀行業金融機構的信息披露使投資者、存款人和相關利益人能真實、準確、及時、完整了解其財務狀況、風險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息，分析、判斷其經營管理和風險狀況，投資者、存款人和相關利益人從維護其自身利益的角度出發采取相應行動，形成對銀行業金融機構的激勵約束，促使其完善法人治理，加強風險管理和內部控制，提高經營管理和盈利能力。，這有利于加強對銀行業金融機構的外部監督管理，提高監督管理效率，是銀行業監督管理的重要補充。
????實施銀行業信息披露制度是國際上銀行監督管理的慣例。，，使市場對銀行業金融機構的約束與政府對其的監督管理相互補充、相互促進、相互增強，構成共同維護銀行業安全、穩健運行的合力。：“為了保證市場的有效運行，從而建立一個穩定而高效的金融體系，市場參與者需要獲得準確、及時的信息。因此，。，于1999年發布了《貸款會計與披露的穩健做法》，2000年發布了《信用風險披露的最佳做法》等指導性文件。。該協議草案明確指出，應更加重視市場約束對最低資本充足率要求的補充作用，以促進更高層次的金融穩定與安全。目前，世界上許多國家和地區都已建立了金融機構的信息披露制度。如美國的貨幣監理署于1987年發布了第12號聯邦管理條例（12CFR），對美國的國民銀行、外國銀行分行提出了法定的信息披露最低要求。香港金管局也于2002年發布了關于信息披露的三個指引，對本地注冊銀行和海外注冊銀行在港分行分別規定了強制性和非強制性的信息披露要求。
????近幾年來，，促進銀行業金融機構審慎經營的作用。中國人民銀行于2002年發布了商業銀行信息披露暫行辦法，對商業銀行信息披露的原則、內容、方式和程序做出了明確規定。但在實踐中，一些商業銀行尚未對公眾披露信息，。其他銀行業金融機構的信息披露也尚無規范性要求。本法明確規定了銀行業金融機構信息披露的義務，將促使其及時、規范、高質量地向公眾披露信息，提高銀行業金融機構的透明度，加強市場對銀行業金融機構的約束，完善對我國銀行業的外部監督管理，促進其安全。穩健、高效運行。
????第三十七條????銀行業金融機構違反審慎經營規則的，；逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該銀行業金融機構的穩健運行、損害存款人和其他客戶合法權益的，，可以區別情形，采取下列措施：
????（一）責令暫停部分業務、停止批準開辦新業務；
????（二）限制分配紅利和其他收入；
????（三）限制資產轉讓；
????（四）責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利；
????（五）責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利；
????（六）停止批準增設分支機構。
????銀行業金融機構整改后，。，符合有關審慎經營規則的，應當自驗收完畢之日起三日內解除對其采取的前款規定的有關措施。
。
????本條規定賦予了銀行業監督管理機構在一定條件下，、不穩健行為的權力。。銀行業金融機構從事的是高風險業務活動，其資金來源的大部分是吸收非特定公眾的存款，因此，為保護存款人的利益，一般國家都建立了銀行業監督管理機構，從外部對銀行業金融機構實施嚴格的審慎監督管理。，制定了大量的審慎經營規則，以規范其經營行為。、現場檢查等措施，檢查監督銀行業金融機構遵守審慎經營規則的情況、，從事了不安全、不穩健的經營行為，或其資產狀況蘊涵了較大的風險，應當有權采取必要的行政措施予以糾正。一般情況下，，如與銀行業金融機構的董事、管理人員進行會談或發出書面通知，指出其存在的問題并要求其進行改正。但如果銀行業金融機構不予合作，不采取措施進行改正，，才能確保銀行業金融機構的安全、穩健運行，保護存款人的利益。，，及時阻止并進行糾正。，有助于促進銀行業金融機構自覺遵守法律法規。
，經驗收符合有關審慎經營規則時，應當自驗收完畢之日起三日內解除對其采取的有關措施，。
，但實施的效果尚不理想，，。，充分借鑒了國外銀行業監督管理的先進經驗，，完善了銀行業監督管理措施。
????一、
：
????（一）對銀行業金融機構的措施。一是責令暫停部分業務、停止批準開辦新業務、停止增設分支機構申請的審查批準。該項規定賦予銀行業監督管理機構暫停銀行業金融機構部分業務、停止批準其開辦新業務和增設分支機構的權力。該項措施主要是針對銀行業金融機構某項業務的內部控制和風險管理有比較嚴重的缺陷，缺乏經驗豐富的經營管理人員，經營中已經或可能發生較大損失等的情況，此時必須暫停該機構的該項業務以防止損失進一步擴大；或者銀行業金融機構的資本不足，內部控制和風險管理不夠完善，經營管理水平較低，工作人員業務素質較低，重大不安全、不穩健的行為尚未得到糾正，不具備開辦新業務或增設分支機構的條件。采取該項措施可以限制銀行業金融機構在業務和機構上的擴展，從而控制其整體的風險。二是限制資產轉讓。該項規定賦予銀行業監督管理機構限制銀行業金融機構資產轉讓行為的權力。該項措施主要是針對銀行業金融機構的內部控制和風險管理有比較嚴重的缺陷，存在著嚴重違規的關聯交易行為，有可能低價轉讓資產，使該機構蒙受損失等情況。三是限制分配紅利和其他收入。該項規定賦予銀行業監督管理機構限制銀行業金融機構分配紅利或控制其工作人員收入水平的權力。該項措施主要是針對銀行業金融機構的資本不足，資產質量較低，未提足損失準備，虛報利潤或發生較大虧損等情況，以防止該金融機構的資本被侵蝕或控制其經營成本。
????（二）對銀行業金融機構股東的措施。責令控股方轉讓股權或者限制部分股東的權利。該項規定賦予銀行業監督管理機構對銀行業金融機構的股東采取強制要求其轉讓股權或者強制限制部分股東權利的權力。該項措施主要是針對銀行業金融機構的股東從事了惡意控股、虛假出資以及嚴重影響該機構安全穩健運行、損害存款人利益行為的情況，，制止其濫用股東權利。采取該措施的主要目的是有效防范股東的道德風險。。在實踐中，一些投資人利用銀行股東有限責任制度控股銀行，然后利用其控股地位從銀行抽走巨額資金，給銀行及其存款人造成重大損失的案例在我國已經屢屢發生。
????（三）對銀行業金融機構董事、高級管理人員的措施。責令撤換董事、高級管理人員或者限制其權利。該項規定賦予銀行業監督管理機構撤換銀行業金融機構不稱職的董事、高級管理人員或者限制其行使權利的權力。該項措施主要是針對董事、高級管理人員缺乏履行其職責的知識、經驗和能力，或者從事了違法違規、濫用經營管理權、拒不接受監督管理、嚴重影響該機構安全穩健運行和損害存款人利益的行為的情況，是從外部約束銀行業金融機構的董事、高級管理人員，糾正其違法行為，防范該機構操作風險的有效手段。
????二、
：一是銀行業金融機構的行為違反法律、，經銀行業監督管理機構責令限期改正后逾期末改正。審慎經營規則已在本法第二十一條中有明確的釋義，其內容包括風險管理、內部控制、資本充足率、流動性、資產質量、損失準備金、風險集中、關聯交易等，這些規則全面構筑了銀行業金融機構安全、穩健經營的防護網，銀行業金融機構的經營行為若不能嚴格地遵守這些規則，勢必會導致其承擔過高的風險，危及其穩健運行。，而銀行業金融機構未采取改正措施，或雖然采取了改正措施，但措施不夠有效，在規定的期限內未能改正其違規行為，。二是銀行業金融機構的行為違反法律、，嚴重危及該銀行業金融機構的穩健運行、損害存款人和其他客戶合法權益。后者與前者的區別在于銀行業金融機構違反審慎經營規則行為產生的后果比較嚴重，已經或可能給該機構的資產造成損失或給該機構的財務狀況帶來傷害，也就是說嚴重危及該機構的穩健運行、損害存款人和其他客戶合法權益，在這種情況下，銀行業監督管理機構不需要經過責令銀行業金融機構限期改正這一過程，，以及時糾正該機構的違規行為，或者說不安全、不穩健的行為，減少或避免損失的發生。本法做出此項規定是因為在實踐中一些銀行業金融機構違規行為的性質惡劣，已經不可能改正；或者即便可以改正，其造成的后果已經非常嚴重，甚至威脅該機構的生存，影響金融體系的穩定，銀行業監督管理機構需要直接采取行政強制措施，盡早糾正該機構的違規行為，防止損失擴大導致該機構資不抵債，保護存款人的利益和金融體系的安全穩定運行。
????三、
，根據檢查確認的事實，，。
????除本條款外，本法第三十八條、第三十九條還規定了一些重要的行政強制措施，、有權撤銷銀行業金融機構等。
????（四）、。，。原則22規定：，以便在銀行未能滿足審慎要求（如最低資本充足率）或當存款人的安全受到威脅時及時采取糾正措施。在緊急情況下，其中應包括撤銷銀行執照或建議撤銷其執照”。，并停止批準其開辦新業務或收購活動。還應該有權力限制或暫停向股東支付紅利或其他收入，禁止資產轉讓及購回自己的股權。，其中包括撤換技股方、管理層或董事，限制其手中的權力，并可在它認為適當的情況下將這批人永遠逐出銀行業……”。
。如韓國、美國等。
：一是對未能遵守審慎管理指引標準的金融機構，金融監督管理委員會（FSC）可以要求該金融機構采取必要措施，增加實繳資本并限制利潤分配（第45條）。二是金融機構被認為違反了本法或下位的法規、命令或指令，存在著妨礙其穩健管理的問題，金融監督管理委員會有權發布整改令、暫停其部分業務（期限不超過6個月）及暫停其全部業務（期限不超過6個月，第53條）。，主要包括：一是金融監督管理委員會有權建議金融機構的負責人對當事人給予紀律處分、暫停其履行職務或免職；二是金融監督管理委員會有權命令金融機構的違規官員暫停履行職責，或建議該金融機構的股東大會免除該官員的職務（第54條）。
????美國通過一系列的聯邦立法授權美國貨幣監理署（OCC）、美國聯邦儲備銀行（FED）、美國聯邦存款保險公司（FDIC）等銀行監督管理機構有權對銀行及其董事、管理人員采取行政措施以及時糾正銀行已發現的問題。、命令函、諒解備忘錄、正式合約、中止或停業命令等形式發出。行政措施一般會明確銀行糾正錯誤的做法，如改善貸款程序、擬訂合適的政策和程序、更換管理人員、提高資本以及糾正違規行為等。根據銀行資本充足率的不同情況，，該措施包括限制資產增長或縮減資產規模、限制資本分配、限制管理費用、限制高級管理人員的薪酬、限制銀行存款的利率水平、限制接受經紀人的存款、限期補充資本、不得設立新機構、不得增加新的業務品種等。對于違反法令法規或規則、安全穩健標準、、管理人員，。當銀行發生重大不當行為時，、管理人員予以撤職或停職。當銀行的問題非常嚴重時，美國聯邦存款保險公司有權終止與其簽訂的存款保險合同。對于資本嚴重不足，問題非常嚴重已無法挽救的銀行，。
：一是銀行的資本充足率低于規定標準的，主管機關可以限制其分配盈余或采取其他的必要措施，具體辦法由主管機關制定（第36條）。二是規定銀行違反法令、章程或有礙健全經營時，主管機關可以視情節輕重采取撤銷會議決議、停止銀行部分業務、命令銀行解除經理人或職員的職務等措施（第61—1條）。
????第三十八條????銀行業金融機構已經或者可能發生信用危機，嚴重影響存款人和其他客戶合法權益的，，。
????[釋義]????本條是關于對有問題銀行業金融機構進行接管和促成機構重組的規定。
、合法性的一項重要措施，可以說是一項預防性拯救措施。它雖然不是任何銀行業金融機構市場退出都必須經過的程序，但對于挽救有可能免于關閉或破產的銀行業金融機構和促進其合法經營，保障存款人的利益，具有十分重要的作用。因為接管和機構重組的實質就是為了充分利用一切機會和可能，對于已經或者可能由于經營不善等原因發生信用危機，嚴重影響存款人的利益，臨近喪失清償能力，但又有挽救可能的銀行業金融機構，、經濟的和法律的手段進行必要可行的挽救，促使該銀行業金融機構盡快恢復正常經營能力或融入其他健康的銀行業金融機構。對于接管期限屆滿，該銀行業金融機構仍不能恢復正常經營能力，或者合并重組失敗的，，。
????接管的目的是對被接管的銀行業金融機構采取必要措施，以保護存款人的利益，恢復銀行業金融機構的正常經營能力。被接管的銀行業金融機構的債權債務關系不因接管而變化。
????機構重組的目的是對被重組的銀行業金融機構采取對銀行業體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。
：一是該銀行業金融機構經營不好，已經發生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，；另一種情況是銀行業金融機構可能發生信用危機，將嚴重影響存款人利益，。
????具體地說，銀行業金融機構已經或者可能發生的信用危機，主要是指銀行業金融機構不能清償債務。不能清償債務又稱為“支付不能”，即銀行業金融機構在經營上陷入了困境，缺乏償還債務的能力，陷入了不能償還債務的窘境。
????導致銀行業金融機構信用危機原因主要有以下兩種情形：
????其一，銀行業金融機構自身經營不善，具體表現諸如經營決策失誤、管理活動混亂、風險過于集中等種種情況。
????其二，銀行業金融機構由于嚴重違法或出現大宗經濟案件，本身無力清查。
，這種制度設計的必要性主要是基于以下考慮：
????（一）我國是低收入低消費的發展中國家，國民的儲蓄總余額雖然很大，但是人口多的因素使人均儲蓄很少。在這種情況下，作為銀行業金融機構，對存款人的利益保護表現得更為重要。
????（二）長期以來，我國一直以國有銀行的單一形式經營金融業，沒有市場競爭，也不會發生銀行倒閉情況，廣大存款人對國有銀行的信譽與支付能力從來沒有發生過信心動搖。因此，廣大存款人對我國的銀行發生破產的問題缺乏心理準備。但隨著銀行業金融機構的多樣化與市場競爭程度的提高，銀行業金融機構逐步轉變成為自主經營、自負盈虧的經濟實體。在經營管理不善的情況下，在市場競爭的壓力下，就有可能發生經營困難、支付危機，結果可能引起個別的銀行業金融機構倒閉。這將使廣大存款人利益遭受極大的損失。，對其實行接管，重整債務，有可能使銀行恢復正常經營。
????（三）公司法中一般都規定重整的內容，政府允許一般公司進行機構重整，對銀行來說，更應該采取有效措施，經過機構重組，從而既避免存款人的損失，又避免對銀行業體系在信心和秩序上的沖擊。
????（四）我國尚未建立存款保險制度，銀行一旦出現問題，沒有其他任何補救措施，只能依靠中央銀行的資金支持。但是，中央銀行的資金支持應當是用于防范系統性風險，對于個別銀行業金融機構的支付危機應當采取其他行政的、法律的措施，從債務和機構重組方面解決問題。
????當然，從以往的實踐看，接管與機構重組的有效實施，還需要有更詳細的操作性規定。。
????對于本條的適用，實踐中還需要對若干問題加以研究，待時機成熟時作出具體的法律規定。
????一、對于需要采取接管措施的情形，可以考慮銀行業金融機構是否有以下情形：
????（一）有嚴重違法經營行為或屢次違法經營，對存款人利益和債權人利益造成重大威脅的；
，且嚴重損害存款人利益和金融穩定的；
????（三）由于公司治理結構不健全，經營管理不善，導致長期虧損的；
????（四）不良資產與總資產的比例超過50％，且不良資產比例持續升高的；
????（五）資本充足率長期低于2％，；
，嚴重損害企業利益的；
????（七）涉及重大刑事訴訟或民事訴訟，致使決策或者管理機構無法正常運作，嚴重影響企業正常經營的。
。
????二、，負責行使被接管金融機構的經營管理權力。接管人應當符合一定的條件，如：
????（一）有10年以上的銀行業從業經歷和良好的經營業績；
????（二）具有良好的行業聲譽，沒有違法犯罪、欺詐、經營失敗等不良記錄；
????（三）與被接管的銀行業金融機構沒有直接的經濟利益關系。
，接管人不得從被接管金融機構獲得任何形式的資產或利益。
????三、接管人能夠采取的接管措施將直接影響到能否達到接管目的，應當充分予以規定。建議考慮以下接管措施：
????（一）全面接管被接管金融機構的資產、賬冊、數據資料、辦公及營業地點、人員等；
????（二）對資產、財務資料、原始憑證等采取保全措施；
????（三）對被接管金融機構的資產負債做全面的清理，、能否恢復正常經營，評估是否應當強制重組或破產；
????（四）糾正被接管金融機構的違法經營行為、不安全和不穩健的經營行為，糾正被接管金融機構高級管理人員的違法犯罪行為；
????（五）完善公司治理結構，改善經營管理，逐步減少虧損；
；
????（七）為維持被接管金融機構的流動性，尋求對其中止訴訟與中止執行的司法保護措施；
????（八）調整資產結構、降低風險資產規模；
????（九）加強對不良資產的清收；
????（十）審查關聯交易和內部人借款，并采取清收措施；
????（十一）裁減人員和費用支出；
????（十二）停辦部分業務；
????（十三）出售部分資產；
。
????四、銀行業金融機構如有下列情形之一的，：
????（一）銀行業金融機構被接管，經接管人評估、；
????（二）銀行業金融機構被接管，至接管期限屆滿仍未能恢復正常經營能力的；
????（三）發生非暫時流動性不足的支付困難，且有可能引發支付鏈條斷裂、其他相關金融機構擠提等系統性風險的；
????（四）無力清償債務，但考慮其資產結構、所持債券頭寸、一定期限流動性頭寸、救助價值、重組市場容量、無力償債原因等因素，仍具有生存能力或救助價值的。
????機構重組應是指通過合并、兼并收購、購買與承接等方式對銀行業金融機構進行的機構重整。
????五、，負責組織、協調和實施重組工作。重組人遵照分業經營原則和市場化原則，在全面清理被強制重組金融機構的資產與負債的前提下，可以采取以下方式進行重組：
????（一）尋求一家銀行業金融機構吸收合并被重組的銀行業金融機構；
????（二）將被重組的銀行業金融機構與一家或多家銀行業金融機構新設合并；
????（三）尋求一家金融機構或其他工商企業控股式兼并或者收購被重組的銀行業金融機構；
????（四）解散被強制重組的銀行業金融機構，將其資產與負債分拆出售給多家金融機構；
。
????六、為機構重組的順利實施，：
????（一）當被重組的銀行業金融機構的資本金實際價值為零或低于其賬面價值時，按照其實際價值確定股東的股權數額；
????（二）被重組的銀行業金融機構的股東有虛假出資或抽逃出資行為的，或者因其違法或欺詐行為導致該銀行業金融機構遭受損失的，該股東除以其出資額為限承擔損失外，還應當以其違法或欺詐行為所涉金額為限進一步分擔該銀行業金融機構在強制重組中的損失；
????（三）選定合并對象、并購方和資產負債購買方，確定機構的合并、股權的并購、資產負債的轉讓等事項；
????（四）以實際價值、市場供求等因素為依據，打折出售資產；
????（五）商中國人民銀行給予參與重組的金融機構以流動性支持。
????七、為機構重組的順利進行，可對重組設定以下有利的法律環境。
????其一，被重組的銀行業金融機構資產與負債的出售，免交稅收和行政性收費；其二，參與重組的金融機構在重組期間到期的債務，統一延展到機構重組結束；其三，在機構重組期間，以被重組的銀行業金融機構為被告和被執行人的案件應當中止訴訟和中止執行；其四，在重組期間，被重組金融機構的董事、高級管理人員、財務人員、及接管人或重組人認為有關的其他工作人員，應當按照接管人或重組人的要求配合重組工作，不得擅自離職，不得自行出境。
????第三十九條????銀行業金融機構有違法經營、經營管理不善等情形；不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，。
????[釋義]????本條是關于撤銷銀行業金融機構的規定。
，終止其經營活動，對其債權債務進行清算，最終消滅其法人主體資格。金融機構被宣布撤銷后到辦理注銷登記前，其法人地位存續，但其權利能力和行為能力受到限制。
????決定撤銷銀行業金融機構，是在特殊情形下采取的行政措施，往往不是針對銀行業金融機構的某一具體問題，而是綜合評估銀行業金融機構的整體狀況而作出的，需要考慮的因素很多，很難用列舉的辦法對應予撤銷的情形作出具體、明確的規定。因此本條僅規定，“銀行業金融機構有違法經營、經營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，。
????根據本條的規定，撤銷銀行業金融機構必須符合以下條件：
????一、銀行業金融機構有違法經營、經營管理不善等情形
????我國的金融業在改革開放中穩步發展，新的金融體制已初步形成，并在控制通貨膨脹、防止通貨緊縮，促進國民經濟持續、快速、健康發展中發揮了重要的作用。但是，應當看到銀行業金融機構經營中存在的諸多問題：國有銀行不良貸款比例較高，個別地方的少數中小金融機構支付不了到期債務，非銀行金融機構存在一定的風險，金融系統職務違法犯罪案件頻發。
????銀行業金融機構違法違規經營的種類很多，如違法發放貸款、賬外經營，以不正當手段吸收存款，違法出具票證、亂擔保等。為此，，該辦法列舉了25類違法行為。這些違法行為加之一定程度的嚴重情節與后果，均可成為撤銷機構的前提條件。
????本條所稱的“銀行業金融機構經營管理不善”，主要是指銀行業金融機構管理機制不健全，內控制度不完善，高級管理人員未盡職盡責、經營長期虧損等。當然，也不排除國家根據經濟發展、調整產業政策的需要，決定對某類銀行業金融機構進行重組，撤銷一些銀行業金融機構。
????二、不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益
????銀行業金融機構違法經營的后果往往是嚴重資不抵債，不能支付到期債務。這在以往中國人民銀行已關閉的銀行業金融機構清算中已得到證明。中國人民銀行已關閉的銀行業金融機構都是嚴重資不抵債，不能支付到期債務，而且償債資金的缺口很大。對這類有問題的銀行業金融機構，如果仍允許其繼續經營，繼續吸收社會公眾存款，從事同業拆借，而不采取果斷的停止措施，其風險會擴大，會產生連鎖反應。個別銀行業金融機構的支付風險會擴大成局部的風險，局部的風險會演變成全國性風險，動搖社會公眾對銀行業金融機構的信心，影響整個金融業的健康、穩健運行，嚴重危害金融秩序，損害社會公眾利益，破壞國家金融和經濟安全。因此，對嚴重危害金融秩序、損害社會公眾利益的銀行業金融機構，應當堅決予以撤銷。
????撤銷與關閉的關系。撤銷與關閉均是金融機構市場退出的行政程序。“商業銀行法”使用“撤銷”的表述，“公司法”則使用“關閉”。從法律含義上理解，撤銷與關閉具有同等的法律意義。撤銷和關閉決定都是由有關主管機關作出的，都是終止金融機構活動的行政措施。撤銷具有與關閉相同的的法律后果：（1）其最終結果導致金融機構的法人主體資格消滅；（2）有關主管機關作出決定后，要進入清算程序或進行清產核資；（3）有關主管機關或地方政府應組織成立清算組；（4）償還債務的原則相同；（5）如清算結果表明法人的有效資產不能足額清償債務，且沒有外部資金彌補缺口時，都可能會啟動破產還債程序。
????撤銷與破產的區別。（1）性質不同。撤銷是行政行為，宣告破產是司法行為；（2）發起的主體不同。撤銷是由行政主管機關主動進行的，；（3）原因不同。撤銷是因為金融機構違法經營、經營管理不善等原因，不能支付到期債務，不撤銷將嚴重損害社會公眾利益、危害金融秩序，破產僅是因為嚴重虧損，無力清償到期債務；（4）法律后果不同。對撤銷行為可以申請行政復議或提起行政訴訟，。
????第四十條????銀行業金融機構被接管、重組或者被撤銷的，、高級管理人員和其他工作人員，。
????在接管、機構重組或者撤銷清算期間，，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，可以采取下列措施：
????（一）直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員出境將對國家利益造成重大損失的，通知出境管理機關依法阻止其出境；
????（二）申請司法機關禁止其轉移、轉讓財力或者對其財產設定其他權利。
????[釋義]????本條是關于銀行業金融機構在被接管、被機構重組、被撤銷時，對其董事、高級管理人員及其他直接責任人員采取限制措施的規定。
????具體而言，在銀行業金融機構被接管、被機構重組、被撤銷時，為杜絕其董事、高級管理人員及其他直接責任人員借機逃避責任、卸包袱，強制其配合接管、重組或撤銷清算工作，，留守原工作崗位、說明業務與機構狀況、提供原始資料與憑證、幫助資產的清理與清收等等；由于銀行業金融機構被接管、被機構重組、被撤銷的，往往伴隨著董事、高管人員等的違法行為和瀆職行為等，為懲治違法與犯罪，有效清收被侵吞、轉移、藏匿的公有資產，而限制董事、高級管理人員及其他直接責任人員出境和處置其自有財產。這一規定對遏止有問題金融機構倒閉后所產生的坑國家、肥個人的窮廟富和尚現象起到積極的作用。
????這一規定制定的依據是大量的接管與撤銷清算實踐。
：當一家金融機構被接管或被宣告撤銷時，該金融機構的職工受個人出路、工資待遇、責任追究等問題的困擾往往會產生情緒不穩、消極怠工、不配合清算組開展工作的情況。而被接管或被撤銷金融機構的董事、高級管理人員及其他工作人員等在業務經辦過程中掌握大量的無法在文件上反映出來的信息，這些信息對于清算組履行職責具有十分重要的意義。另外，金融機構被依法撤銷并不意味著其法人資格已經喪失，盡管該金融機構已不能開展新的金融業務，但與清算有關的一些業務仍需要繼續辦理，如辦理借款人還款手續、完善借貸合同手續等，這些業務由被撤銷金融機構的財會人員或信貸人員辦理能更好地提高清算效率。因此，本條規定了銀行業金融機構在被接管、被重組、被撤銷時，其董事、。
：銀行業金融機構被接管、被重組或被撤銷的原因，在很大程度上是由于該金融機構的董事、高級管理人員以及重要崗位的業務經辦人員的違法行為造成的。接管、重組或撤銷清算過程要注意保護存款人以及其他債權人的合法權益，更需要查清該金融機構被采取這些行政措施的原因，明確有關責任人責任的大小，依法追究有關責任人的法律責任，依法嚴懲金融犯罪。只有這樣才能減少因金融機構被接管、被撤銷等對金融機構債權人特別是存款人造成的負面影響，警示有違法違規行為的董事、高級管理人員等，鼓勵遵紀守法，穩健經營的金融機構。因此，為能夠有效查處違法與犯罪，而禁止被接管、被重組、被撤銷金融機構董事、高級管理人員及其他直接責任人員自行出境。
????在大量的銀行業金融機構被接管、被撤銷案例中，都交織著董事、高管人員等的違法行為和瀆職行為等，巨額的國有資產被侵吞和轉移，。據不完全統計，每年有數百億元的黑錢被轉移和隱匿。為懲治違法與犯罪，有效清收被侵吞、轉移、藏匿的公有資產，使違法行為人不法獲利的動機無以得逞，挽回國家的損失，有必要在一定條件下禁止其隨意處置自有財產。這可以避免接管、重組或撤銷成為碩鼠全身而退的良機，使救火成為放火者或失火者自身逃之夭夭的捷徑。
????實踐證明堵住腐敗分子的出逃之路、控制住其所獲不義之財，是打擊和遏止屢禁不止的金融領域違法犯罪活動的有力手段。
????我國臺灣地區對此有類似規定。其銀行法第62－l條規定：、接管或勒令停業進行清理時，主管機關對銀行及其負責人或有違法嫌疑之職員，得通知有關機關或機構禁止其財產為移轉、交付或設定他項權利，并得函請入出境許可之機關限制其出境。”
，銀行業監督管理機構有權查詢涉嫌金融違法的銀行業全融機構及其工作人員以及關聯行為人的賬戶；對涉嫌轉移或者隱匿違法資金的，經銀行業監督管理機構負責人批準，可以申請司法機關予以凍結。
????[釋義]????本條是關于查詢、凍結的規定。
????一、關于查詢
????在查處金融違法行為過程中，為了獲得線索或者取得證據，迫切要查詢涉嫌金融違法行為人的在各個金融機構的存款，商業銀行法第二十九條規定“對個人儲蓄存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃，但法律另有規定的除外”，第三十條規定“對單位存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規另有規定的除外”，因此本法規定銀行業監督管理機構有權查詢涉嫌金融違法行為人的存款，而涉嫌違法行為人包括單位和個人。
????規定銀行業監督管理機構的存款查詢權是現實需要，其必要性主要體現在：第一，為了防止涉嫌金融違法行為人向境外轉移財產。如現在大量的貪污賄賂犯罪、信用卡犯罪等，大額違法資金往往被轉移到境外，銀行業監督管理機構經常需要調查涉嫌金融違法行為人的存款情況。第二，，包括查處非法金融機構和非法金融業務、，需要了解違法行為人的有關資金情況。
，。，證監會在查處證券違反行為過程中曾經多次要求其協助查詢有關存款，但因為中國人民銀行沒有存款查詢權，有的無法協助，有的只能通過安排現場檢查來達到查詢目的，使工作很被動，，新的立法應當解決過去出現的問題。當然，存款涉及到存款人的商業秘密或者個人隱私，對查詢權應當嚴格約束，，。
????二、關于凍結
????在查處金融違法行為時，涉嫌違法行為人可能轉移或者隱匿違法資金，導致無法取得證據，有效打擊金融違法行為，因此本條規定經銀行業監督管理機構負責人批準，可以申請司法機關凍結違法資金。

????本章規定了對政策性銀行、金融資產管理公司、外資銀行業金融機構、中外合資銀行業金融機構、外國銀行業金融機構的分支機構監督管理的法律適用問題，以及本法的實施時間。
、金融資管理公司的監督管理，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。
????[釋義]????本條是關于對政策性銀行、金融資產管理公司監督管理適用法律的規定。
????政策性銀行和金融資產管理公司，是金融體制改革中劃分政策性金融和商業性金融以及國家處理金融企業不良資產的產物，其設立目的、運作方式不同于其他的銀行業金融機構。有的同志提出，，還應當有別于其他的銀行業金融機構。為此，本條規定：對政策性銀行、金融資產管理公司的監督管理，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。
????一、關于政策性銀行
????為了貫徹黨的十四屆三中全會決定，，更好地發揮金融在國民經濟中宏觀調控和優化資源配置的作用，促進國民經濟持續、快速、健康發展，，改革金融體制。
????金融體制改革的目標是，，獨立執行貨幣政策的中央銀行宏觀調控體系；建立政策性金融與商業性金融分離，以國有商業銀行為主體、多種金融機構并存的金融組織體系；建立統一、開放、有序競爭、嚴格管理的金融市場體系。
????建立政策性銀行的目的是，實現政策性金融和商業性金融分離，以解決國有專業銀行身兼二任的問題；割斷政策性貸款與基礎貨幣的直接聯系，。
????政策性銀行堅持自擔風險、保本經營、不與商業性金融機構競爭的原則。，。
，組建的政策性銀行有：國家開發銀行、中國農業發展銀行、中國進出口銀行。
????國家開發銀行辦理政策性國家重點建設（包括基本建設和技術改造）貸款及貼息業務，其信貸業務由中國建設銀行代理。中國建設銀行的政策性業務分離出去以后，轉變為以從事中長期信貸業務為主的國有商業銀行。國家開發銀行根據籌資能力和項目風險情況，與國家有關部門反復協商后，共同確定重點建設投資和貸款計劃，并組織實施。國家開發銀行的資金來源主要是：（1）財政部撥付的資本金和重點建設基金；（2）國家開發銀行對社會發行的國家擔保債券和對金融機構發行的金融債券，；（3）中國人民建設銀行吸收存款的一部分。
????中國農業發展銀行，承擔國家糧棉油儲備和農副產品合同收購、農業開發等業務中的政策性貸款，代理財政支農資金的撥付及監督使用。中國農業發展銀行為獨立法人，其資本金從中國農業銀行資本金中撥出一部分解決。中國農業發展銀行接管現中國農業銀行和中國工商銀行的農業政策性貸款（債權），。中國農業發展銀行可在若干農業比重大的省、自治區設派出機構（分行或辦事處）和縣級營業機構。中國農業發展銀行的資金來源主要是：（1）對金融機構發行的金融債券；（2）財政支農資金；（3）使用農業政策性貸款企業的存款。
????中國進出口銀行為獨立法人，其資本金由財政部核撥，其業務是為大型機電成套設備進出口提供買方信貸和賣方信貸，為中國銀行的成套機電產品出口信貸辦理貼息及出口信用擔保，不辦理商業銀行業務。中國進出口銀行的資金來源主要是財政專項資金和對金融機構發行的金融債券等。
????政策性銀行設立監事會，監事會由財政部、、政府有關部門代表和其他人員組成。，對政策性銀行的經營方針及國有資本的保值增值情況進行監督檢查；對政策性銀行行長的經營業績進行監督、評價和記錄，提出任免、獎懲的建議。
????由于政策性銀行具有不同于商業銀行的特點，為規范其行為，、《中國農業發展銀行條例》和《中國農業發展銀行章程》、《中國進出口銀行條例》和《中國進出口銀行章程》。因此，，應當適用上述條例及其他有關政策性銀行的法律、行政法規規定，其他法律、行政法規對政策性銀行沒有規定的，適用銀行業監督管理法的規定。
????二、關于金融資產管理公司
????金融資產管理公司，，管理和處置因收購國有銀行不良貸款形成的資產的國有獨資非銀行金融機構。
????金融資產管理公司以最大限度保全資產、減少損失為主要經營目標，依法獨立承擔民事責任。、財政部和中國證券監督管理委員會依據各自的法定職責對金融資產管理公司實施監督管理。
????針對國家為處置不良貸款而專門成立的金融資產管理公司，，對金融資產管理公司的設立和業務范圍，收購不良貸款的范圍、額度及資金來源，債權轉股權，公司的經營和管理，公司的終止和清算等做了明確規定。因此，，《金融資產管理公司條例》對有關監督管理的內容有規定的，應當適用該規定以及其他有關金融資產管理公司的法律、行政法現規定，其他法律、行政法規對金融資產管理公司沒有規定的，適用銀行業監督管理法的規定。
、中外合資銀行業金融機構、外國銀行業金融機構的分支機構的監督管理，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。
????[釋義]????本條是對境內外資銀行業金融機構、。
????首先，、中外合資銀行業金融機構、外國銀行業金融機構的分支機構。加入世界貿易組織后，外資銀行業金融機構將更多的進入我國，中國已做出承諾，加入世界貿易組織五年后，外資銀行在華設立營業性分支機構的地域限制和在華客戶服務限制都將被取消。外資銀行大規模進入及其經營范圍逐步擴大將對我國金融業的發展產生越來越顯著的影響，但是在本法通過前，，、流動性、內部管理、損失準備及財務報表等問題做了明確規定。
，，，，。本原則項下的必要標準還規定：1．外國銀行分行和子公司遵守與國內銀行類似的審慎監督、檢查和報告要求；，；，；4．在保密的前提下，；；。
????因此借鑒巴塞爾核心原則，。、中外合資銀行業金融機構、，，差異性尤其體現在市場準入方面。考察國際上的做法，，具體包括如下幾個方面：

、行政法規規定的程序和條件，審查批準外資銀行業金融機構在本國的設立，以保證只有合格的外資銀行業金融機構才能進入本國金融市場。具體內容包括申請進人的外資銀行應具備的條件以及機構形式要求等等，對外資銀行進入的資格要求主要包括：（1）最低資本金和總資產的要求，。我國《外資金融機構管理條例》也規定，獨資銀行、合資銀行的注冊資本最低限額為3億元人民幣等值的自由兌換貨幣；獨資財務公司、合資財務公司的注冊資本最低限額為2億元人民幣等值的自由兌換貨幣；外國銀行分行應當由其總行無償撥給不少于1億元人民幣等值的自由兌換貨幣的營運資金；設立獨資銀行或者獨資財務公司，申請人提出設立申請前1年年末總資產不少于100億美元；設立外國銀行分行，申請人提出設立申請前1年年末總資產不少于200億美元，并且資本充足率不低于8％等等。（2）經營管理水平要求，包括母行以往經營紀錄、業務重點、在國際銀行中的地位極其高級管理人的素質和能力。（3）開設機構的組織形式限制。。對此，《巴塞爾協定》規定，，東道國應限制或禁止其進入本國金融市場。對此，我國的《外資金融機構管理條例》規定，無論是申請設立獨資銀行或者獨資財務公司，還是申請設立外國銀行分行或設立合資銀行或者合資財務公司，申請人所在國家或者地區都必須有完善的金融監督管理制度，。

????1．資本充足率的要求。資本充足率一般指資本/風險資產的比值，巴塞爾核心原則6規定，。此類要求應反映出銀行所承擔的風險，并必須根據它們承受損失的能力確定資本的構成，至少對于活躍的國際銀行而言，上述標準不應低于《巴塞爾資本協議》的規定及其補充規定。2流動性管理，銀行流動性是指銀行具備獲取足夠資金滿足客戶隨時提現的需求的能力，簡單講即是銀行應付擠提存款的能力。3．資產風險集中程度的管理要求。這一要求的實質在于限制外資銀行貸款風險過渡集中，要合理分散風險。4．業務限制管理。這一管理的目的是通過限制外資銀行的業務范圍和業務量以保護國內銀行的競爭力，世界各國的大體做法包括限制業務幣種，限制業務范圍、業務對象以及限制構建分支網絡等等。
????總之，考慮到金融行業的高風險性以及對國民經濟的連鎖性影響，同時顧及本國金融行業的利益，各國都不同程度地對外資性金融機構的準入條件、。因此，，除銀行業監督管理法外，還可以適用其他法律、行政法規。
????第五十條????本法自2004年2月1日起施行。
????[釋義]????本條是關于本法時間效力的規定。
????一、本法的施行日期。法律的施行日期即法律的生效日期。本法于2003年12月27日第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議通過。自2004年2月1日起施行。
????二、本法的時間效力。
????本法的時間效力體現在：（一）自2004年2月1日本法生效時起，其他法律、行政法規、地方性法規、規章有關銀行業監督管理的規定，凡與本法抵觸，應于本法施行之日起失去效力。（二）本法不具溯及力。法律的溯及力是指法律溯及既往的效力，即法律不僅適用于起施行后所發生的行為，還對其施行前發生的行為有約束力。根據立法法的規定，法律通常不具有溯及力，這是一項基本的法治原則。